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Beaucoup d'épargnants pensent que l'argent placé sur une assurance-vie est bloqué pendant 8 ans. C'est faux. Il est possible d'accéder à son épargne à tout moment, sans justification à fournir. Ce guide explique comment débloquer son assurance-vie, quelle fiscalité s'applique et dans quels cas il est possible d'éviter l'impôt.
- L'assurance-vie n'est pas bloquée pendant 8 ans. Il est possible d'effectuer un retrait à tout moment. Le délai de 8 ans concerne uniquement la fiscalité : passé cette échéance, les gains bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule et de 9 200 euros pour un couple.
- Lors d'un retrait, seuls les gains sont imposés, pas le capital versé. La part imposable se calcule au prorata : montant retiré multiplié par le rapport gains totaux sur valeur totale du contrat.
- La gestion d'une assurance-vie offre trois options pour accéder à ses fonds : le rachat partiel (le contrat reste actif), le rachat total (le contrat est clôturé) et l'avance sur contrat (un prêt sans fiscalité, à rembourser sous 3 à 5 ans).
- Dans certains cas (licenciement, invalidité 2e ou 3e catégorie, retraite anticipée, liquidation judiciaire), les gains retirés sont exonérés d'impôt sur le revenu, quelle que soit l'ancienneté du contrat. Les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus.
- Chez Louve Infinity, les rachats sont sans frais et s'effectuent entièrement en ligne depuis l'espace client.
Non. L'assurance-vie est un placement disponible à tout moment. Le délai de 8 ans souvent mentionné concerne uniquement la fiscalité : passé cette échéance, les retraits bénéficient d'un régime fiscal plus avantageux. Il ne s'agit en aucun cas d'une durée de blocage des fonds.
Un épargnant peut effectuer un retrait dès le lendemain de l'ouverture de son contrat, sans pénalités particulières. La seule conséquence est fiscale : les gains retirés avant 8 ans sont imposés à un taux plus élevé qu'après cette échéance.
Il existe trois façons de récupérer de l'argent sur une assurance-vie.
Le rachat partiel
Le rachat partiel consiste à retirer une partie des fonds tout en maintenant le contrat actif. L'épargne restante continue de fructifier et l'antériorité fiscale est préservée. C'est l'option la plus courante.
Le rachat total
Le rachat total entraîne la clôture du contrat. L'intégralité des fonds est retirée et l'antériorité fiscale est perdue. Si l'épargnant souhaite ouvrir un nouveau contrat, le compteur des 8 ans repart à zéro.
L'avance sur contrat
L'avance est une alternative aux rachats souvent méconnue. L'assureur consent un prêt à l'épargnant, basé sur la valeur du contrat. Les fonds restent investis et continuent de produire des rendements. L'avance ne génère aucune imposition au moment de son obtention.
Elle peut atteindre entre 60 % et 80 % de la valeur du contrat. En contrepartie, l'épargnant doit la rembourser dans un délai généralement compris entre 3 et 5 ans, avec des intérêts. Si elle n'est pas remboursée dans ce délai, elle peut être requalifiée en rachat et devenir fiscalisable.
L'avance est particulièrement adaptée aux besoins de trésorerie à court terme, sans vouloir réduire son capital investi.
La procédure pour effectuer un retrait est simple et rapide.
Les étapes pour débloquer son assurance-vie
La demande de retrait s'effectue depuis l'espace client en ligne, par formulaire papier ou par courrier recommandé à l'assureur. Les pièces généralement demandées sont une pièce d'identité et un RIB au nom du souscripteur.
La demande doit préciser le type de rachat souhaité (partiel ou total), le montant à retirer et, en cas de rachat partiel sur un contrat multisupport, les supports à désinvestir en priorité. L'épargnant doit également indiquer son choix fiscal : prélèvement forfaitaire unique ou barème progressif de l'impôt sur le revenu.
Les délais pour un déblocage
La loi impose à l'assureur un délai maximal de 2 mois pour verser les fonds à compter de la réception d'un dossier complet (article L132-21 du Code des assurances). En pratique, les rachats sont traités en 3 à 10 jours ouvrés pour un contrat standard. Ce délai peut être plus long pour certains supports spécifiques comme les SCPI ou le private equity, dont la liquidité est plus limitée.
Les frais à payer
La majorité des contrats récents ne prélèvent aucuns frais sur les rachats. Certains contrats anciens peuvent prévoir des frais de sortie ou des pénalités en cas de retrait rapide après un versement. Il est conseillé de vérifier les conditions générales de son contrat avant d'effectuer un retrait.
Lors d'un retrait, seule la part de gains comprise dans le montant retiré est imposable. Le capital versé n'est jamais taxé.
Comment calculer la part de gains imposable ?
La part imposable est calculée au prorata selon la formule suivante :
Gains imposables = montant du rachat × (gains totaux du contrat / valeur totale du contrat)
Par exemple, si un contrat est valorisé à 50 000 euros avec 40 000 euros de versements et 10 000 euros de gains, un retrait de 5 000 euros génère 1 000 euros de gains imposables (5 000 × 10 000 / 50 000).
Avant 8 ans
Les gains sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 % (12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux). L'épargnant peut opter pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu si sa tranche marginale d'imposition est inférieure à 12,8 %.
Après 8 ans
Les gains bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule et de 9 200 euros pour un couple. Au-delà de cet abattement, le taux d'imposition est de 7,5 % pour les gains issus de versements inférieurs à 150 000 euros, puis de 12,8 % au-delà. Les prélèvements sociaux de 17,2 % s'appliquent dans tous les cas.
Dans certaines situations, les gains retirés sont exonérés d'impôt sur le revenu, quelle que soit la durée de détention du contrat. Les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus dans tous les cas.
Ces exonérations s'appliquent lors de la survenance d'un des événements suivants :
- Licenciement du souscripteur ou de son conjoint ou partenaire de Pacs
- Mise à la retraite anticipée
- Invalidité de 2e ou 3e catégorie reconnue par la Sécurité sociale
- Liquidation judiciaire pour les travailleurs indépendants
Le rachat doit intervenir dans un délai raisonnable après l'événement, généralement dans l'année qui suit, et être justifié auprès de l'assureur par un document officiel.
Louve Infinity est un contrat 100 % en ligne. Les rachats s'effectuent directement depuis l'espace client sur louveinvest.com, sans formulaire papier ni déplacement.
0 % de frais de rachat
Louve Infinity ne prélève aucuns frais sur les rachats partiels ou totaux. Le montant demandé est versé net de frais contractuels. Certains supports spécifiques, comme les SCPI, peuvent avoir leurs propres conditions de liquidité liées à leur fonctionnement, indépendamment des frais du contrat.
Comment effectuer un rachat ?
Depuis l'espace client, le souscripteur sélectionne le type de rachat (partiel ou total), le montant souhaité et les supports à désinvestir. Un RIB est nécessaire pour le versement des fonds. Le choix fiscal (prélèvement forfaitaire unique ou barème progressif) est également indiqué lors de la demande.
Les délais pour le déblocage de son assurance-vie
L'assureur dispose d'un délai légal maximal de 2 mois pour verser les fonds. En pratique, les rachats sur fonds euros et ETF sont traités rapidement.
La fiscalité applicable
Les rachats sur Louve Infinity suivent les règles fiscales standard de l'assurance-vie : seuls les gains compris dans le retrait sont imposables. Après 8 ans de détention, un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule et de 9 200 euros pour un couple s'applique sur les gains avant toute imposition.
Clément Renault est ingénieur (École des Ponts, MSc Stanford) et alumni Y Combinator W18.
Après avoir été data scientist dans la Silicon Valley puis co‑fondateur de la start‑up de navires autonomes Shone, il revient en 2021 pour lancer Louve Invest, la fintech qui démocratise l’investissement SCPI, qu’il dirige aujourd’hui en tant que CEO.
